Как пользоваться калькулятором НДС
- Выберите действие: начислить НДС на сумму без налога или выделить НДС из суммы, в которую он уже включён.
- Введите сумму.
- Проверьте ставку: по умолчанию 22 % — основная ставка в России с 1 января 2026 года.
Калькулятор покажет сумму налога, сумму с НДС или без него и таблицу для других распространённых ставок.
Формулы расчёта НДС
Начислить НДС: НДС = сумма без НДС × ставка ÷ 100; сумма с НДС = сумма без НДС × (1 + ставка ÷ 100).
Выделить НДС: НДС = сумма с НДС × ставка ÷ (100 + ставка). Для 22 % это сумма × 22 ÷ 122, для 10 % — сумма × 10 ÷ 110, для 20 % — сумма × 20 ÷ 120.
Пример: услуга стоит 10 000 ₽ без НДС. НДС 22 % — 2 200 ₽, итого к оплате 12 200 ₽. Обратная задача: в счёте 12 200 ₽ с НДС, значит, НДС = 12 200 × 22 ÷ 122 = 2 200 ₽, а сумма без НДС — 10 000 ₽.
Частая ошибка — выделять НДС, умножая сумму на ставку: 12 200 × 22 % = 2 684 ₽ — это неверно, потому что 22 % начисляются на сумму без налога, а не на итог.
Ставки НДС в России и соседних странах
Для 10 000 без НДС и для 12 000 с НДС:
| Ставка | Где применяется | 10 000 + НДС | НДС в 12 000 |
|---|---|---|---|
| 22 % | Россия — основная ставка | 12 200,00 ₽ | 2 163,93 ₽ |
| 10 % | Россия — льготная ставка (часть продуктов, детские товары, лекарства, книги) | 11 000,00 ₽ | 1 090,91 ₽ |
| 20 % | Беларусь — основная ставка | 12 000,00 ₽ | 2 000,00 ₽ |
| 16 % | Казахстан — основная ставка | 11 600,00 ₽ | 1 655,17 ₽ |
| 12 % | Кыргызстан, Узбекистан — основная ставка | 11 200,00 ₽ | 1 285,71 ₽ |
В России основная ставка НДС выросла с 20 до 22 % с 1 января 2026 года. Льготная ставка 10 % сохранилась для социально значимых товаров по перечню Налогового кодекса, ставка 0 % действует, в частности, для экспорта. Для компаний и ИП на УСН с доходом выше установленного порога действуют также специальные пониженные ставки 5 % и 7 % без права на вычет. Правила других стран уточняйте в их налоговых кодексах: ставки там тоже периодически меняются.
Практические советы
- Округление. НДС в счетах-фактурах и чеках округляется до копеек. При расчёте по позициям и по итогу суммы могут отличаться на копейку — это нормально.
- Цены для покупателей в рознице указываются с НДС. Для бизнеса сравнивайте предложения поставщиков по сумме без НДС, если вы принимаете входящий НДС к вычету.
- Маржа и наценка плательщикам НДС удобнее считать без налога — см. калькулятор маржи и калькулятор наценки.
Результаты калькулятора — справочные. Порядок применения ставок, льгот и вычетов в конкретной ситуации уточняйте у бухгалтера или в налоговой службе.
Частые вопросы
Как выделить НДС 22 % из суммы?
Умножьте сумму с НДС на 22 и разделите на 122. Например, из 61 000 выделяется 61 000 × 22 ÷ 122 = 11 000 НДС, сумма без налога — 50 000.
Как начислить НДС на сумму?
Умножьте сумму без НДС на 1,22 (для ставки 22 %) или на 1,1 (для 10 %). 50 000 × 1,22 = 61 000 с НДС.
Какая ставка НДС в России в 2026 году?
Основная ставка — 22 % с 1 января 2026 года (до этого была 20 %). Льготная ставка 10 % применяется к части продуктов питания, детских товаров, лекарств, медицинских изделий и книг; 0 % — в частности, к экспорту.
Подходит ли калькулятор для Казахстана и Беларуси?
Да. Введите ставку своей страны — например, 16 % для Казахстана или 20 % для Беларуси. Формулы начисления и выделения НДС везде одинаковые.
Обновлено: 8 октября 2026 г.